Пояснительная записка к отчету

Анонс

Пояснительная записка

к отчету гостиницы «Восход» за 2009 год.

Открытое акционерное общество «Гостиница «Восход» является правопреемником Государственного унитарного предприятия (ГУП) города Москвы согласно распоряжения Департамента имущества города Москвы  № 3914-Р от 29.12.2005г.

ИНН 7715599699, КПП 771501001.

            Дата основания гостиницы – 01.1981г.

            Место нахождения: 127273, г. Москва, Алтуфьевское шоссе, д.2.

            Государственная регистрация: свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 24.04.2006г. № 009508283 серия 77.

            Основной государственный регистрационный номер - № 1067746527089.

            Форма собственности – акционерное общество.

            Основной вид деятельности – предоставление гостиничных услуг.

            Сертификаты:

- «Сертификат соответствия услуг гостиницы категории три звезды»

 № 125253 с 15.04.2008г. по 14.04.2011г.

- «Сертификат соответствия услуг питания»

№ 0285436 с 21.12.2009г. по 20.11.2011г.

- «Сертификат соответствия услуги парикмахерских»

            № 0217966 с 26.04.2007г. по 25.04.2010г.

Лицензии:

- на розничную продажу алкогольной продукции:

            № 009638 с 27.05.2009г. по 27.05.2014г.

- на осуществление медицинской деятельности:

            № 77-01-002027 с 19.04.2007г. по 19.04.2012г.

- на услуги местной телефонной связи:

            № 39398 с 15.03.2006г. по 15.03.2011г.

Аттестат компетентности. Область компетентности при оказании услуг и составляющие их работы в сфере энергетики №000666-ЭТ с 06.08.2008г. по 05.08.2011г.

Свидетельство на товарный знак №159078 с 05.02.2007г. по 09.08.2016

            Руководитель организации -  генеральный директор Соловьев Николай Макарович.

            Лицо, ответственное за подготовку бухгалтерской отчетности – главный бухгалтер Логвиненко Людмила Михайловна.

Численность работающих на 01.01.2010г. – 294 чел.

             Гостиница «Восход» состоит из двух корпусов:

Корпус № 1 на 472 места 320 номеров;

Корпус № 2 на 503 места 348 номера;

          Всего по гостинице 975 места 668 номера.

Гостиница обслужила:

Предоставлено койко – суток:

Доходы в целом по гостинице составили тыс. руб.:

Предоставлено дополнительных платных услуг проживающим  тыс. руб.:

По отношению к 2008 году выручка уменьшилась на 40 876 тыс. руб. Данный факт объясняется объективными причинами обще экономического характера, снижение объема производства в период 2008-2009 гг., а также проведением инвестиционной программы по реконструкции фасада здания гостиницы.

            Доходами от обычных видов деятельности является:

- выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг;

- выручка (арендная плата) от предоставления за плату во временное владение и пользование своих активов (п.5 ПБУ 9/99).

Признавать в бухгалтерском учете выручку от выполнения работ, оказания услуг, продажи продукции по завершении выполнения работы, оказания услуги, изготовления продукции в целом (п. 13 ПБУ 9/99).

По оказанию гостиничных услуг в бухгалтерском учете выручка признается в момент завершения оказания услуги, а по услугам, оказываемым более одного месяца или переходящим из одного месяца в другой на дату оказания услуг и на последнюю дату месяца.

Себестоимость проданных товаров, работ и услуг составила тыс. руб.:

На проведение ремонтных работ гостиницей были заключены следующие договора:

1. ООО «Ренап» - договор №26/10 от 26.10.2009г.

2. ООО «РемТехКомплекс» - договор № 43/01-2009 от 01.01.2009г.

3. ООО «Ремсервис» - договор №39/12-2008 от 01.12.2008г.

4. ООО «Апекс СБ» - договор №9101 от 15.10.2009г.

5. ООО «Артсервис» - договор №01102009/0 от 01.10.2009г.

В 2009 году было отремонтировано 85 номеров, служебных помещений-13, коридоров и холлов -16.

Ремонт номеров происходит с полным переоснащением мебели.

В отчетном периоде списание производилось в размере фактических затрат на основании актов выполненных работ.

          Управленческие расходы составили тыс. руб.:

Прибыль по гостинице до налогообложения составила:

-2008 год – 69 275 тыс. руб.

-2009 год -  41 013 тыс. руб.

Начислено налога на прибыль и аналогичных платежей:

-2008 год – 24 136 тыс. руб.

-2009 год - 12716 тыс. руб.

Чистая прибыль составила:

-2008 год – 44 731 тыс. руб.

-2009 год – 28 302 тыс. руб.

Перечислено в 2009 году налогов и сборов на общую сумму – 72 773 тыс. руб., в том числе:

·        налог на прибыль – 16 191 тыс. руб.

                в том числе федеральный бюджет – 2 944 тыс. руб.

                в бюджет субъекта РФ – 13 247тыс. руб.;

·        НДС – 39 344 тыс. руб.;

·        Налог на доходы физических лиц – 16 218 тыс. руб.;

·        налог на имущество – 1 007тыс. руб.;

·        прочие налоги и сборы – 13 тыс. руб.

В 2009 году общество применяло ПБУ /18 при этом разница по доходам составила 343 тыс.руб. по целевым поступлениям из бюджета прошлых отчетных периодов. Начислены ПНА – 68,6 тыс.руб. Разница по расходам составила 22 880,7 тыс.руб., что является следствием несоответствия 25 главы НК. Разница по расходам в части амортизации ОС – 29,3 тыс.руб., погашено ОНО 6 тыс.руб.

 В 2009 году по итогам работы за 2008 год дивиденды в Департамент имущества города Москвы не перечислялись в связи отсутствием решения Департамента.

По отношению к 2008 году налоговые обязательства перед бюджетами увеличились за счет увеличения объемов продаж.

         Перечислено во внебюджетные фонды:

-2008 год– 22 584 тыс. руб.

-2009 год– 22 629 тыс. руб.

Нематериальные активы в 2009 году составили:  21 тыс. руб.

Было приобретено и введено в эксплуатацию объектов ОС – 8 255 тыс. руб., в том числе:

            На вновь введенные основные средства начислена амортизация – 3 365 тыс. руб.

Для начисления амортизации по основным средствам применяется линейный способ (Положение по введению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ п.48, п.18 ПБУ 6/01).

Гостиница использует возможность отнесения стоимости основных средств на расходы на производство в соответствии с действующей нормативной и законодательной базой по бухгалтерскому учету:

     - применяется лимит 20 000 руб. (ПБУ 6/01 п.18)

            По состоянию на 01.01.2010г. в составе внеоборотных активов (сч. 08) числятся объекты ОС общей стоимостью 30 764 тыс. руб. не введенные в эксплуатацию на отчетную дату.

            В составе запасов числятся товарно-материальные ценности в сумме – 6 735 тыс. руб.

            Процесс приобретения и заготовления материалов осуществляется с применением счета 10 «Материалы» по фактической себестоимости.

Стоимость товаров находящихся на складе на 01.01.2010г. – 919 тыс. руб.

Оценка товаров осуществляется по продажной стоимости с отдельным учетом наценок.

            По состоянию на 01.01.2010г. числится дебиторская задолженность в сумме-  15 005 тыс. руб. Основными дебиторами являются:

·        ООО «Флагман» - 598 тыс. руб.;

·        ООО «Владыкинский» - 859 тыс. руб.;

·        ООО «ТК «Алана» - 334 тыс. руб.;

·        ИП Назарова Л.А. – 2 454 тыс. руб.;

·        ООО «Византия» - 950 тыс. руб.;

·        Сбербанк России – 542 тыс. руб.;

            Кредиторская задолженность на 01.01.2010г. составляет - 23 103 тыс. руб. Основными кредиторами являются:

·        ООО «Ремсервис» - 5 586 тыс. руб.;

·        ООО «РемТехКомплекс» - 1 483 тыс. руб.;

·        ОАО «Горэнэргосбыт» – 865 тыс. руб.;

·        Управление «Мосводосбыт» - 149 тыс. руб.;

·        ОАО «Мосэнергосбыт» – 209 тыс. руб.;

·        ООО «Бизнес Отель Групп» – 2 919 тыс. руб.

·        ООО «Туристическое агентство «Путевые советы»-  549 тыс. руб.;

·        Проживающие – 989 тыс. руб.

Задолженность по налогам и сборам – 4 527 тыс. руб.

Дебиторская и кредиторская задолженность носят текущий характер.

Задолженность, квалифицированная как нереальная к взысканию – отсутствует.

Задолженность перед персоналом на 01.01.2010г. отсутствует, перед государственными внебюджетными фондами составляет 101 тыс. руб.

Денежные средства на расчетном счете и в кассе гостиницы составляют на 01.01.2010г. – 21 085 тыс. руб. В Сбербанке размещены депозиты на сумму 25 000 тыс. руб.

В 2009 году закончились договора депозитных вкладах размещенных в сбербанках РФ, в том числе по договору №906 от 30.09.2008г.. Договор №1019 от 25.12.2008г. размещено 25 000 тыс.руб., дата окончания 31.03.2009г размещено 25 000 тыс.руб., дата окончания 25.06.2009г. По договору «1185 от 24.03.2009г. размещено 25 000 тыс.руб., дата окончания 28.09.2009г

По договору займа №ВЛ/09-014 от 12.05.2009г. с ООО «Владыкинский» перечислены денежные средства в размере 22 000 тыс.руб. сроком на 3 (три) года,  за пользованием займом ООО «Владыкинский» выплачивает проценты из расчета 14% годовых.

Уставный капитал в размере 35 881 тыс. руб. утвержден Распоряжением Департаментом имущества города Москвы № 3914-Р от 29.12.2005г.  В 2006 году пополнен за счет добавочного капитала, прибыли нераспределенной и текущей.

Фонд оплаты труда с отчислениями на соц. нужды составил – 130 475 тыс. руб.

С целью стимулирования трудовой деятельности сотрудникам гостиницы в 2009 году выплачено материальной помощи - 4 833 и премии - 9 245 тыс. руб. Также было выдано ссуд сотрудникам на сумму 2 490 тыс. руб., погашено ранее выданных ссуд –  3 575 тыс. руб.

            Загрузка гостиницы за 2009г. составила по койко-суткам - 57,7 %.

Рентабельность       продаж – 0,18

                                               собственного капитала – 0,31     

            Коэффициент           текущей ликвидности – 4,10

                                                абсолютной ликвидности – 2,98

            Формы к балансу прилагаются.

Генеральный директор                                                                      Н.М. Соловьев

Главный бухгалтер                                                                        Л.М. Логвиненко

Добро пожаловать на сайт гостиницы "Восход"!
На страницах нашего интернет-представительства Вы можете узнать любую интересующую Вас информацию - что собой представляет гостиница, где она находится, расценки на номера, какие имеются дополнительные услуги. Сайт оснащен системой предварительного бронирования номеров - воспользовавшись этой услугой, Вы заранее обеспечите себя жильем на время визита в Москву. Вполне возможно, что у Вас могут возникнуть индивидуальные вопросы, не освещенные на сайте. На это случай предусмотрены разделы "Вопросы и ответы", а также "Контакты". Если Вы планируете регулярно останавливаться у нас, советуем подписаться на рассылку новостей, из которых Вы можете узнать о всех переменах и нововведениях в гостинице.
Мы ждем Вас, дорогие гости, и сделаем все от нас зависящее, чтобы пребывание в гостинице "Восход" оставило у Вас самые приятные воспоминания и при следующем посещении столицы Вы точно знали, где Вам остановиться вновь.
До скорой встречи!